Tel: 55-17-51-02 y 24-89-51-60

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Le invitamos a asistir al curso que impartirá FINDES.

TALLER PARA LA DECLARACIÓN ANUAL PERSONAS MORALES 2014


BENEFICIOS PARA EL PARTICIPANTE EN EL CURSO:
-Identificará la renta gravable para PTU y su diferencia con el Resultado Fiscal
-Identificará los ingresos acumulables para ISR, gravables para IETU y su diferencia
-Identificará las principales deducciones en ISR y en IETU y sus requisitos
-Integrará la disminución de las pérdidas fiscales de ejercicios anteriores
-Identificará el crédito fiscal por base negativa en IETU y los créditos fiscales aplicables contra el IETU del ejercicio
-Identificará el tratamiento del IDE recaudado acreditable contra el ISR del ejercicio
-Calculará la compensación del "saldo a favor" de IETU del 2012 contra el ISR a cargo de 2012

 OBJETIVO: 
OBJETIVO: Análisis del formato electrónico de la Declaración anual de Personas Morales del Régimen General de Ley, así como de las cédulas que servirán de base para su correcto y fácil llenado.

 TEMARIO:
• CONSIDERACIONES PREVIAS AL CIERRE DEL EJERCICIO.
• ANÁLISIS DE INGRESOS Y DEDUCCIONES PARA EFECTOS DEL ISR Y DEL IETU.
• INFORMACIÓN NECESARIA PARA ELABOR LA DECLARACIÓN ANUAL:
• IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
- Conciliación contable-fiscal y determinación del resultado fiscal.
- Cédula determinación del ajuste anual por inflación.
- Cédula determinación del costo de ventas contable-fiscal.
- Cédula analítica de gastos.
- Cédula determinación de la deducción de inversiones.
- Cédula determinación de pagos provisionales ISR
- Cédula determinación de la PTU.
- Cédula control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores.
- Conciliación de los ingresos contables y los declarados para efectos del ISR-IETU.
- Cédula determinación de la Cuenta Capital de Aportación (CUCA).
- Cédula determinación de la Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN).

• IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA.
- Determinación del Impuesto Empresarial a Tasa Única anual.
- Cédula determinación de pagos provisionales del IETU.
- Cédula analítica de las deducciones autorizadas.
- Cédula determinación del crédito fiscal por salarios y aportaciones de seguridad social.

• LLENADO DE LA DECLARACIÓN ANUAL MEDIANTE FORMATO ELECTRÓNICO (DEM) Y SU PRESENTACIÓN VIA INTERNET.

• REGLAS DE RESOLUCIÓN MISCELÁNEA APLICABLES Y RECOMENDACIONES FINALES.

Duración: 10 horas  

 
Grupo Uno: Del 08 al 15 de Febrero. Sábados de 9.00 a 14.00 Hrs
Grupo Dos: Del 10 al 12 de Febrero. Lunes a Miércoles de 18.30 a 22.00 Hrs
Grupo Tres: Del 17 al 19 de Febrero. Lunes a Miércoles de 18.30 a 22.00 Hrs
Grupo Cuatro: Del 22 de Febrero al 1 de Marzo. Sábados de 9.00 a 14.00 Hrs
Grupo Cinco: Del 24 al 26 de Febrero. Lunes a Miércoles de 18.30 a 22.00 Hrs
Grupo Seis: Del 08 al 15 de Marzo. Lunes a Miércoles de 18.30 a 22.00 Hrs
Grupo Siete: Del 08 al 15 de Marzo. Sábados de 9.00 a 14.00 Hrs
Grupo Ocho: Del 10 al 12 de Marzo. Lunes a Miércoles de 18.30 a 22.00 Hrs
Grupo Nueve: Del 18 al 20 de Marzo. Martes a Jueves de 18.30 a 22.00 Hrs

 Inversión: $2,950.00 más I.V.A. 

 Sede: Av. Paseo de la Reforma 403-206, Col. Cuauhtémoc, C.P. 06500 (Frente a la glorieta de la Diana)

Forma de Pago: Cheque a nombre de Fundación de Investigación Para el Desarrollo Profesional, S. C.  

BANCO

CUENTA CHEQUES

CLABE

SUCURSAL....00099 .

HSBC

04041729294

021180040417292946

Plaza ......... 01


Para Registrar Su Asistencia:
Favor de transmitir la ficha de depósito al fax 2489-5160. No olvide anotar sus datos fiscales y nombre completo de los asistentes, incluyendo número telefónico, para elaborar su factura y constancias.
Quedo a sus órdenes para cualquier duda o comentario.

Atte.

Lic. María Inés Sánchez
Tel. 55 17 51 02
Fax  24 89 51 60